Внутренний контроль и борьба с корпоративным мошенничеством

Рубрика
Обеспечение безопасности

Вид события
Практический курс

Организатор
Учебный Центр SRC

Регион
Москва

Место проведения
Москва, ул. Большая Новодмитровская, д. 14, корп. 2, Конференц-зал Учебного Центра SRC

Информация о мероприятии

Вы узнаете, как снизить уровень корпоративного мошенничества и воровства в компании.

Программа данного курса основана на более чем 12 летнем опыте организации систем внутреннего контроля и создания центров ситуационного анализа в государственных и коммерческих организациях и холдингах, руководства аналитическими центрами ряда крупнейших детективных агентств.

Цели мероприятия
Рассмотреть практически действующую систему организации регулярного менеджмента в сочетании с эффективной системой внутреннего контроля. Используя ее для упорядочивания деятельности, можно получить ощутимую экономию денежных ресурсов и активов предприятия в целом.

Программа мероприятия

Программа рассчитана на 4 дня.

1. Понятие и классификация внутреннего контроля
   • Виды внутреннего контроля.
   • Принципы внутреннего контроля.
   • Классификация контрольных мероприятий и их различия.
   • Внутренний аудит. Контроллинг. Ревизия. Инвентаризация. Мониторинг.
   • Контрольная и экспертно-аналитическая деятельность органа внутреннего контроля.
   • Внутренний контроль как элемент защиты интересов.

2. Правовые основания и ограничения внутреннего контроля
   • Правовые основания и ограничения для проведения контрольных мероприятий. Допустимость контроля.
   • Права и обязанности органов внутреннего контроля.
   • Процессуальные особенности контрольных мероприятий и оформления их результатов.
   • Обязательные случаи внутреннего контроля.

3. Организация внутреннего контроля. Контрольный орган и его компетенция
   • Организация постоянно действующего контрольного органа. Задачи, функции и компетенция органа внутреннего контроля.
   • Организационное положение, структура и штатное обеспечение.
   • Квалификационные требования к сотрудникам. Ответственность сотрудников внутреннего контрольного органа.
   • Порядок взаимодействия контрольного органа с финансовыми службами и органами управления.
   • Взаимодействие контрольного органа, службы контроллинга (ПЭО, ПДС), службы внутреннего аудита, ответственность сотрудников организации и управленческого персонала за отказ от сотрудничества или противодействие органу финансового контроля.
   • Локальные нормативные акты организации системы внутреннего контроля.

4. Методика и процедуры контроля. Планирование контроля
   • Планирование деятельности и мероприятий.
   • Оценка целесообразности контроля и выбора объекта контроля.
   • Предварительные процедуры контрольного мероприятия.
   • Модель контрольного мероприятия.
   • Оценка объективности и эффективности контроля.

5. Проведение контрольного мероприятия
   • Методы и процедуры осуществления контрольного мероприятия. Длительность контроля.
   • Документально-процессуальное оформление процедур контроля. Юридически значимые факты.
   • Оформление результата контроля.
   • Оценка рациональности, эффективности, законности деятельности проверяемого объекта.
   • Результаты контроля.
   • Проверка и анализ финансовой и бухгалтерской документации организации.

6. Аналитические процедуры и принятие решений по результатам контроля
   • Анализ результатов контроля.
   • Принятие решений по результатам контроля.
   • Правовые последствия и возможности реализации результатов контроля.
   • Систематизация и автоматизация деятельности контрольного органа.
   • Аналитический контроль.
   • Использование результатов внутреннего контроля для оптимизации деятельности организации.
   • Использование приглашенных экспертов.

7. МАСТЕР КЛАСС "Использование результатов внутреннего контроля при защите от неправомерных действий правоохранительных и контролирующих органов"

8. Борьба с корпоративным мошенничеством как частный случай действий системы внутреннего контроля

9. Организация системы борьбы с мошенничеством и воровством
   • Осуждение невиновных, или пределы контроля за персоналом.
   • Правовые ограничения на применение технических средств для формирования доказательной базы.
   • Типы мошенников и мошеннических действий.
   • Установление в организации пределов приемлемых действий и уровня потерь активов.
   • Расчет приемлемых пределов и их легализация.
   • Разработка корпоративной стратегии по борьбе с мошенничеством и воровством.
   • Лояльность персонала. Разработка системы взаимосвязанных компетенций служб Организации, ответственных за сохранность активов и лояльность персонала.

10. Правовые основы организации системы и существующие риски
    • Трудовое, гражданское и уголовное право в Российской Федерации и их влияние на права, возможности и обязанности собственников и работодателей.
    • Влияние и реальная роль государственных органов и их представителей в реализации прав собственника и организации по защите от внутреннего мошенничества и воровства.
    • Организация эффективного взаимодействия и риски.

11. Основные виды мошенничества и злоупотребления правами и их классификация
    • Причины, признаки и методы мониторинга и обнаружения нарушений.
    • Некоторые из методов хищения активов на различных стадиях бизнес-процессов в организации: завышение цен для получения "откатов" с продавцов, манипулирование качеством и объемом закупок, использование ресурсов (транспортных, коммуникационных, канцелярских и пр.) в личных целях, хищение сырья, материалов, запчастей, махинации с пересортицей, объемами продаж, использование инсайдерской информации, занижение цен для получения "откатов" с покупателей, теневые договоренности с предприятиями-рекламоносителями и другие. Трудовое, гражданское и уголовное право в Российской Федерации и их влияние на права, возможности и обязанности собственников и работодателей.

12. Основные стадии процесса борьбы с мошенничеством и воровством
    • Предварительная, информационная, исследовательская, аналитическая, подтверждающая, санкциональная, исполнительная.
    • Механизмы профилактики злоупотреблений в центрах затрат, прибыли и инвестиций.

13. Внутреннее (служебное) расследование
    • Проблемы и принципы проведения внутреннего расследования.
    • Существенные элементы успешного расследования.
    • Важные требования к расследованию.
    • Методы расследования.

14. Схема проведения проверок и расследования
    • Первоначальные подозрения.
    • Постановка задачи. Планирование. Обеспечительные меры.
    • Проведение опросов.
    • Основные методы формирования легальной доказательной базы.
    • Отчет о расследовании и формирование досье.
    • Возмещение убытков: отслеживание активов, поиск и подготовка взыскания.

15. Судебный процесс и исполнение
    • Взыскание долгов в судебном порядке
    • Основные правила и принципы поведения в суде
    • Исполнение судебных решений

Краткая информация об авторе (докладчике)
Павленко Николай Анатольевич. Партнер Консультационной компании "Георг Консалтинг" (www.georg.ru). Занимается вопросами антикризисного управления, финансового анализа, налогового планирования.

Краткая информация об участниках (для кого рекомендовано мероприятие)
Курс рассчитан на руководителей внутренних контрольных органов, членов советов директоров и ревизионных комиссий, руководителей финансовых служб и сотрудников служб безопасности.

Продолжительность программы
4 дня

Стоимость обучения
32 300 руб.

Контакты (контактное лицо, телефон, факс, e-mail)
Тел.: (495) 748-03-11, 748-03-12, 748-03-13, E-Mail: src@src-master.ru, expert@src-master.ru