Практика составления, анализа, оценки и управления финансами: финансовая мозаика

Рубрика
Экономика, финансы, инвестиции

Вид события
Семинар

Организатор
Русская Школа Управления

Регион
Москва

Место проведения
Москва, ул. Сельскохозяйственная, 17/2, корп. 5, офис 502

Информация о мероприятии

После прохождения практикума Вы сможете:
1. Понять и разобраться в основах финансового менеджмента: отчетность – анализ – оценка – бюджетирование.
2. Выстроить логическую цепочку финансовой службы и найти свое место: финансовый директор – контроллер – главный бухгалтер.
3. Понять взаимосвязь: денежный поток - ценность денег – стоимость капитала – риск и доходность.
4. Проанализировать учетную политику предприятия с учетом правил и процедур, применяемых при составлении финансовой отчетности.
5. Использовать методы анализа и интерпретации отчетности в соответствии с основными принципами МСФО (IFRS) при трансформации. Формат отчетности и ее статьи.
6. Применить ключевые практические концепции оценки и анализа составляющих статей баланса: долгосрочные и краткосрочные активы, обязательства и собственный капитал.
7. Использовать методы анализа прибыли (EBITDA - EBIT - NI) в соответствии с основными принципами МСФО (IFRS).
8. Использовать методы анализа отчета о движении денежных средств и ключевые концепции управления денежным потоком в соответствии с основными принципами МСФО (IFRS).
9. Составить пакет управленческой отчетности для оперативного раскрытия финансового положения компании для руководителей.

Программа мероприятия

Программа проходит в новом формате: демонстрируем - обсуждаем - поясняем - делаем вместе

Категории финансового менеджмента: денежный поток – ценность денег – стоимость капитала – риск и доходность

• Десять заповедей финансиста
• Роль и эффективность ваших  действий в структуре финансовой службы
• Самообразование и дальнейший карьерный рост в компании  

«Три кита» финансов: прибыль – денежный  поток – активы компании

• Управление прибылью, денежными средствами и активами. Приоритеты и различия
• В чем отличие экономической и бухгалтерской прибыли. Прибыль и денежный поток: мнение и факт  
• К чему приводит избыточный денежный поток?
• Расчет стоимости денег во времени (будущей и приведенной)

Финансовый контур управления и характеристика финансовой функции компании

• Финансовая функция предприятия: моделирование, прогнозирование, планирование и бюджетирование
• Финансовое планирование и основные этапы финансового планирования компании
• Финансовые бюджеты и модели финансового бюджетирования
• Анализ основных факторов, влияющих на будущее финансовое состояние компании

Отчетность в системе  финансового менеджмента. Виды  отчетности

• Финансовый (бухгалтерский),  управленческий, налоговый виды учета:  формы отчетности. Взаимосвязь форм отчетности и их пользователей
• Тенденция разделения финансовой, налоговой и управленческой отчетности в    международном учете и в России
• Составляющие финансовой отчетности: обязательства, капитал, доходы и расходы, прочие изменения капитала и денежные потоки

Учетная политика предприятия: правила и процедуры, применяемые при составлении финансовой отчетности

• Учетная политика управленческого и финансового  учета (учет активов, обязательств, собственного капитала, доходов, расходов, поступлений, выплат) – как   эффективная система контроля операционной  деятельности компании
• Сравнительный анализ учетной политики финансового и управленческого учета.

Управленческий учет  и политики на предприятии

• Требования к системам управленческого учета и факторы времени и стоимости. Определение нормативных сроков предоставления управленческой отчетности.
• Принятие управленческого решения как результат анализа

Управление затратами и методы распределения затрат

• Цели и критерии решений по распределению затрат. Расчет целевых затрат (таргет-костинг)
• Выбор базы распределения затрат и распределяемой суммы постоянных расходов.
• Расчет полной себестоимости (абзорпшен-констинг)
• Расчет себестоимости по прямым затратам (директ-костинг)

Информация о затратах для обоснования управленческих решений

• Ценообразование как тактический инструмент достижения стратегических целей компании
• Модели расчета  себестоимости и цен, обеспечивающие прибыльную реализации произведенной продукции (работ, услуг)

Методы составления управленческой отчетности компаний: баланс, отчет о прибылях и убытках, отчет о движении денежных средств.  Формат управленческой отчетности и ее особенности

• Cоставление управленческого баланса
• Cоставление управленческого отчета о прибылях и убытках
• Cоставление управленческого отчета о движении денежных средств

Ключевые практические концепции оценки составляющих статей баланса: долгосрочные активы, краткосрочные (оборотные активы)

• Практика оценки внеоборотных активов: недвижимость, здания и оборудование (амортизация, обесценение).Нематериальные активы. Амортизация: факторы, учитываемые в процессе и методы начисления
• Практика оценки оборотных активов: запасы, дебиторская задолженность и денежные средства.
• Дебиторская задолженность: признание и оценка счетов к получению, оценка безнадежных счетов к получению, признание векселей к получению
• Денежные средства: банковский овердрафт и эквиваленты денежных средств

Ключевые практические концепции оценки составляющих статей баланса: долгосрочные и краткосрочные обязательства, собственный капитал

• Практика оценки обязательств: краткосрочные, оценочные и условные, долгосрочные
• Состав и структура  собственного капитала и его оценка

Методы составления отчета о прибылях и убытках в соответствии с основными принципами МСФО (IFRS). Формат отчета  и его статьи

• Многоликая прибыль: валовая, EBITDA,EBIT,NI
• Анализ цепочки прибыли

Методы составления отчета о движении денежных средств в соответствии с основными принципами МСФО (IFRS). Формат отчета  и его статьи

• Семь причин отсутствия денег при наличии прибыли
• Прямой и косвенный метод составления отчета

Классика финансового анализа: состав показателей и примеры анализа отдельных отчетов, составленных в соответствии с основными принципами МСФО
Состав показателей оперативного финансового анализа:

• Анализ устойчивости и долговой нагрузки компании
• Анализ ликвидности компании
• Анализ деловой активности
• Анализ рентабельности

Техника динамического финансового анализа

• Анализ собственных и заемных финансовых источников
• Анализ формирования  доходной части компании
• Анализ  формирования расходной части компании

Основной анализ финансовой отчетности интерпретационным методом. Полное раскрытие  в финансовой отчетности

• Интерпретационный анализ  финансовой отчетности в интересах: собственников, топ-менеджеров, сотрудников, кредиторов, инвесторов
• Метод структурного анализа финансовой отчетности: управленческий аспект
• Сравнительный (горизонтальный) анализ отчетности: перспективы анализа

Краткая информация об авторе (докладчике)
Авруцкая Светлана Гарровна, Ильдеменов Андрей Сергеевич, Траченко Марина Борисовна

Краткая информация об участниках (для кого рекомендовано мероприятие)
специалисты, получившие новую должность «финансиста», «вчерашние» бухгалтера и молодые специалисты в области финансового менеджмента

Продолжительность программы
4 дня

Стоимость обучения
32 900 руб.

Контакты (контактное лицо, телефон, факс, e-mail)
Телефон: (495) 980-57-28, E-mail: info@uprav.ru